Cada abril, miles de profesionales, ejecutivos y familias chilenas se enfrentan a la inevitable tarea de completar su declaración de renta. Sin embargo, muchos de ellos lo hacen sin detenerse a reflexionar sobre la eficacia de sus procesos y decisiones en esta área. La firma Lascar Wealth Management, especializada en gestión patrimonial integral, advierte que la Operación Renta debería considerarse más que un simple trámite administrativo ante el Servicio de Impuestos Internos (SII); representa un claro reflejo de la falta de un plan financiero sólido. Para la mayoría, el proceso de declaración es simplemente una actividad reactiva en la que se llenan formularios y se espera el resultado, sin considerar su potencial como herramienta estratégica de planificación patrimonial.
Ricardo Ramírez, Gerente de Gestión Patrimonial en Lascar WM, señala que la declaración de renta sirve como una ‘radiografía financiera’, revelando cómo se ha administrado el patrimonio a lo largo del año. Un resultado inesperado, con una carga tributaria elevada, generalmente indica que durante el ejercicio fiscal no se implementaron estrategias de ahorro ni se consideraron las implicaciones tributarias de las decisiones tomadas. Esta situación no solo tiene como consecuencia el pago excesivo de impuestos, sino que también implica la pérdida de oportunidades para acumular riqueza de manera efectiva.
Uno de los errores más comunes entre los contribuyentes chilenos, según Lascar, es la mala gestión de las devoluciones de impuestos. En lugar de invertir estas sumas en instrumentos de ahorro estructurado, muchos optan por el gasto inmediato, lo que se traduce en oportunidades de crecimiento monetario desaprovechadas. Lascar destaca que el sistema tributario chileno ofrece opciones de ahorro altamente eficientes, como el Ahorro Previsional Voluntario (APV), que no solo reducen la base imponible, sino que también fomentan la acumulación de capital para futuros proyectos y necesidades.
Lascar WM identifica tres categorías clave de instrumentos deducibles que permiten una significativa disminución de la carga fiscal: el APV, seguros con beneficios tributarios (como los seguros de vida con ahorro) y créditos hipotecarios. Ramírez enfatiza que el APV no debería ser visto como un mero producto de pensiones, sino como una herramienta excepcional dentro del sistema tributario chileno que permite reducir la carga fiscal de inmediato y, a la vez, construir patrimonio a largo plazo. A pesar de su eficacia, muchos profesionales no aprovechan este recurso porque no reciben una adecuada orientación sobre su integración en su estrategia financiera.
La planificación tributaria, según Lascar WM, no debe ser un tema exclusivo de abril, sino un enfoque continuo a lo largo del año. Las decisiones financieras que impactan la Operación Renta se toman en todos los momentos clave del año: desde inversiones hasta la contratación de seguros. La firma distingue entre la asesoría tributaria tradicional, centrada en cumplir con las obligaciones fiscales, y la gestión patrimonial integral, donde la tributación se considera una dimensión fluida que influye en cada decisión financiera. Este enfoque holístico busca coordinar las distintas facetas del patrimonio, garantizando que cada acción contribuya a una gestión financiera efectiva y optimizada.
